Депутату
Мажилиса Парламента
Республики Казахстан
Абенову М. А.
Уважаемый Мурат Абдуламитович!
На №10-9-823 от 8 июня 2010 года
Казахстанская ассоциация IT-компаний, рассмотрев законопроект «О внесении дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам электронных денег», направляет информацию по анализу основных положений законопроекта, а также замечания и предложения по тексту законопроекта.
1. Основные положения, которые следуют из текста Законопроекта:
1) Эмитентом электронных денег являются только банки второго уровня.
2) Системы электронных денег могут принадлежать только банкам.
3) Каждая система электронных денег является закрытой и не предусматривается взаимодействие между разными системами электронных денег.
4) Участниками системы электронных денег являются: банки-эмитенты, агенты банков, юридические лица продающие товар или оказывающие услуги физическим лицам, физические лица-владельцы электронных денег;
5) Выпуск электронных денег эмитентом осуществляется после получения денег от физического лица, или агента;
6) Операции с электронными деньгами осуществляются посредством компьютерного обмена данными между участниками по каналам связи (видимо подразумевается Интернет), так как не предусматривается применение съемных носителей электронных денег;
7) Агент реализует электронные деньги физическим лицам и приобретает у физических лиц электронные деньги и не взаимодействует с юридическими лицами;
8) Юридическое лицо взаимодействует с эмитентом и физическими лицами и не взаимодействует с агентами;
9) Договорные отношения строятся только между следующими участниками: эмитент - физическое лицо, эмитент-агент, юридическое лицо-эмитент;
10) Банк-эмитент получает комиссионное вознаграждение и плату за дополнительные услуги (для агента получение вознаграждения не прописано);
11) Финансовые операции с электронными деньгами, услуги по информационно-технологическому взаимодействию по операциям с электронными деньгами освобождаются от налога на НДС.
2. Замечания концептуального характера.
1. Законопроект не предусматривает возможность создания систем электронных денег и, соответственно, эмиссию электронных денег отечественными не банковскими структурами. Банки здесь, безусловно, находят новую сферу для своего бизнеса, и они не только будут получать комиссионные вознаграждения, но и использовать деньги участников фактически на правах депозитов (двойной выигрыш).
Традиционно системы электронных денег на начальном этапе создавались не банковскими структурами. По мере развития появились системы с участием банков в акционерном капитале и только затем чисто банковские системы электронных денег, которые еще не заняли доминирующего положения.
Полагаем, что на данном этапе развития электронных денег с учетом текущей ситуации в банковской сфере Казахстана монополизация банками этой сферы деятельности в конечном итоге не будет способствовать ускорению внедрения этого платежного инструмента в нашей стране.
2. Законопроект не предусматривает легализации оборота электронных денег зарубежных компаний (Яндекс, Web Money и др.), уже присутствующих на нашем рынке. Отказ их легализации в условиях, что их вытеснение при самых благоприятных прогнозах затянется на многие годы, по сути, будет означать «страусинную» политику в данном вопросе.
3. Законопроект предусматривает только так называемый «сетевой» вариант электронных денег и не предусматривает применение так называемых карточных систем (брелок, флеш карта, сим-карта мобильного телефона и др.). А ведь основное предназначение электронных денег - это мелкие платежи до нескольких сот долларов.
4. Законопроект не предусматривает анонимности платежей, как это имеет место с наличными деньгами. В принципе, конечно, это допустимо, но, не будут ли тормозом развития этого платежного инструмента процедуры идентификации, предусматриваемые в законопроекте?
5. Законопроект не предусматривает возможность создания и применения электронных денег в нескольких системах электронных денег. Хотя это направление в мировой практике еще не достаточно развито, но по договоренности между банками в принципе возможно.
6. Законопроект не предусматривает возможность неоднократного использования электронных денег, т.е. переноса электронных денег от устройства его хранения одного участника в устройство хранения электронных денег другого участника. Понятно, что это будет более сложная система электронных денег, но полагаем что за такими системами будущее
7. Законопроект не предусматривает вопросы развития казахстанского содержания и привлечения отечественных IT-предприятий к реализации систем электронных денег.
8. Пунктами 5 статьи 36-2 предусматривается максимальные суммы одной электронной операции физического лица в 100 МРП и 500 МРП. Это примерно 960 и 4790 долларов соответственно. Это собственно суммы доступные для достаточно обеспеченных людей. Однако само назначение электронных платежей всегда было связано с расчетами по более мелким платежам. Так, например, закон «Об учреждении электронных денег» Эстонии требует, чтобы максимальная сумма денег, которую можно сохранять в одном устройстве электронных денег была равна 300 евро.
Возникает вопрос, для какого контингента участников систем электронных платежей предназначен данный законопроект? Будет ли этот платежный инструмент востребован населением нашей страны? Какие преимущества эти системы электронных денег будут иметь перед системами дебетных платежных карточек банков второго уровня? Не потеряна ли цель издания законопроекта?
3. Замечания по тексту законопроекта.
1. В соответствии с пунктами 4, 5 статьи 36-1 каждое физическое лицо- владелец электронных денег заключает договор с эмитентом (с банком), т.е. каждый владелец тем самым уже идентифицирован. Однако, согласно п.6) статьи 36-1 «Эмитент обязан осуществить идентификацию владельца электронных денег в случае выпуска электронных денег на сумму, превышающую сто месячных расчетных показателей». Возникает вопрос, если каждый владелец обязан заключить договор с эмитентом, где он уже идентифицирован согласно п. 4 статьи 36-1, то зачем еще раз идентифицироваться у эмитента согласно п.6 статьи 36-1?;
2. В соответствии с п.8 статьи 36-1 реализацию электронных денег осуществляют агенты.
При этом, если содержание договора физического лица и эмитента подробно расписаны (п.5 статьи 36-1), то содержание договора агента с эмитентом не прописано в законопроекте. Кроме того, указано, что агенты реализуют и приобретают электронные деньги у физических лиц, а о проведении тех же операций с юридическими лицами не указано.
3. Пунктом 3 статьи 36-2 предусматривается, что юридическое лицо принимает электронные деньги на основании договора с эмитентом или другим банком участником системы электронных денег. При этом:
- не прописано содержание договора юридического лица с эмитентом;
- не указано, как строятся отношения юридических лиц с банками, которые не являются эмитентами;
4. Пунктом 6 статьи 36-2 предусмотрено, что погашение осуществляется на счет физического лица, хотя в п.7 тут же написано, что эмитент обязан погашать электронные деньги у юридических лиц в течение трех рабочих дней (требуется редакционная правка).
5. В пункте 7 статьи 36-2 указано, что эмитент не осуществляет погашение электронных денег «в случае возврата электронных денег физическому лицу-плательщику в случае расторжения совершенной гражданско-правовой сделки по основаниям, предусмотренным законодательством Республики Казахстан».
Данная формулировка неясна. Почему физическое лицо не может вернуть свои реальные деньги, если электронными деньгами не воспользовался? Не указано, в каком случае эмитент может присвоить деньги владельца и что это за основания.
6. В статье 169-2 Кодекса об административных нарушениях термин «юридическое лицо» упоминается в двух смыслах: сначала под ним понимается банк-эмитент и второй раз в пункте 5 этой же статьи - как юридическое лицо, продающее товар и оказывающее услугу в рамках системы электронных денег. Рекомендация – отредактировать.
При этом, в порядке информации предоставляем справку о системах электронных денег на современном этапе.
Приложение: «Справка о системах электронных денег на современном этапе» на 5 листах.
Президент Ассоциации Н. Исин
Приложение
Справка
о системах электронных денег на современном этапе
Определение электронных денег
Сегодня не существует единой устоявшейся терминологической базы, которая бы полностью отражала такое понятие как «электронные деньги», т.к. данный термин постоянно расширяется и совершенствуется.
В Европейском Союзе выпуск электронных денег традиционными кредитными учреждениями и новым классом кредитных институтов, называемых учреждениями в сфере электронных денег (УЭД), регламентирован двумя Директивами Европейского союза:
- Директива 2000/46/ЕС Европейского парламента и Совета о занятии, осуществлении и пруденциальном надзоре за предпринимательской деятельностью учреждений/эмитентов электронных денег
-Директива 2000/28/ЕС Европейского парламента и Совета, вносящая поправки в Директиву 2000/12/ЕС о занятии и осуществлении предпринимательской деятельности кредитных учреждений.
1.Согласно Директиве 2000/46/EC определение «электронных денег» гласит, что электронные деньги это денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая:
1) хранится на электронном устройстве;
2) эмитируется после получения денежных средств в размере не менее объема, принимаемых на себя обязательств;
3)принимается в качестве средства платежа не только эмитентом, но и другими фирмами».
2.Согласно определению из Украины под термином «электронные деньги» понимается:
-хранимая стоимость или предоплаченный продукт (prepaid product), который позволяет потребителям совершать платежи на небольшие суммы, используя для этих целей чиповую или смарт/карту (продукты, основанные на картах или электронные кошельки) или через компьютерные сети, такие как Интернет (схемы, основанные на сетях или программном обеспечении.
Это определение содержит только технический аспект функционирования систем «электронных денег» и не раскрывает их экономическую и юридическую сущность.
3. Банком России было принято решение, что до принятия соответствующих нормативных актов «электронные деньги» будут рассматриваться как предоплаченные финансовые продукты, эмитируемые или распространяемые кредитными организациями на возмездной основе и представляющие собой, по своему юридическому содержанию, денежные обязательства эмитента, составленные в электронной форме, с возможностью обращения между участниками расчетов, заключивших соответствующие договора.
3.Согласно определению из банка Японии:
- электронные деньги представляют - электронное средство платежа, хранящее электронную стоимость (или право требования стоимости).
Эмитентами электронных денег согласно Директиве № 2000/46/ЕС могут выступать как банки, так и компании небанковского сектора. Выпускать электронные деньги в странах Евросоюза может любая компания, имеющая 1 млн. евро и постоянные собственные средства не ниже 2% от текущих или средневзвешенных финансовых обязательств по выпущенным за последние полгода электронным деньгам.
Эмиссия электронных денег не предусматривает настоящей замены одной формы денег другой: традиционные деньги, используемые при загрузке микропроцессорной карты, остаются на самом деле в денежной системе. Они размещены в форме вклада у эмитента. Электронные деньги не являются электронной формой денег.
Электронные деньги обычно трактуются как:
- дематериализованная форма банковского билета;
- предоплаченный финансовый продукт;
- средство обмена.
Критерии отличия систем электронных денег от традиционных систем оплаты в сфере розничных платежей
Первый критерий (содержит правовую оценку): «электронные деньги» — денежные обязательства эмитента в электронной форме, учет которых осуществляется на специальном устройстве, например — микропроцессорной карте или на жестком диске персонального компьютера («сетевые деньги», «цифровая наличность» или «цифровые деньги»).
Второй критерий (включает регулятивную норму): "эмиссия «электронных денег» (выпуск денежных обязательств) должна осуществляется эмитентом после получения денежных средств в размере не менее объема, принимаемых эмитентом на себя обязательств (эмитируемой денежной стоимости).
Третий критерий (содержит технический аспект реализации системы): "обращение «электронных денег» (денежных обязательств) может происходить минуя банковскую систему, то есть перенос «электронных денег» (информации о денежных обязательств эмитента) осуществляется непосредственно с устройства (будь то компьютер или карта с микропроцессором) одного держателя (плательщика) на устройство другого держателя (получателя).
Четвертый критерий (содержит экономический аспект): „электронные деньги“, с экономической точки зрения, являются многоцелевым „платежным средством“, то есть принимаются в качестве „средства платежа“ не только их эмитентом, но и другими предприятиями торговли (услуг)».
Классификация систем электронных денег
Потребительский подход к электронным деньгам позволяет разделить их на два вида по носителю:
-на базе карт (card – based) (брелок, флеш карта, сим -карта мобильного телефона и др.)
-на базе сетей (network – based).
Оба вида далее подразделяются на:
- анонимные системы, разрешающие проводить операции без идентификации пользователя. Например, оплата наличными деньгами в магазинах, общественном транспорте, кафе и др. В данном случае пользователь не идентифицируется.
- не анонимные системы, требуют обязательной идентификации участников системы. Данные системы очень похожи на безналичные средства в банке. Также, как и на основании выписки по карте, можно узнать, за что и где платил держатель счета, также и на основании лога электронного кошелька можно отследить все траты его владельца.
Системы электронных денег подразделяются на:
- замкнутые в одной системе электронных денег, т.е. электронные деньги существуют только в рамках платежной системы эмитента, и не могут быть переведены в другие системы в неизменном виде;
- имеющие возможность применения электронных денег в нескольких системах электронных денег (не развито, но перспективно).
По возможности использования электронные деньги подразделяются на:
- одноразового пользования – т.е. лицо, чьи товары или услуги были оплачены электронными деньгами, не может само их использовать вновь, а должно перевести их у лица, выпустившего электронные деньги либо в новые электронные деньги, либо в «обычные» деньги;
-неоднократного использования (не развито, но перспективно).
По технологическим решениям и финансовым схемам выделяются системы электронных денег, в которых:
-реализована технология переноса информации в электронном виде о «денежных обязательствах» эмитента с устройства одного держателя на устройство другого держателя. К ним относятся «Mondex» (разработка фирмы «Mondex International», принадлежащая на 51 % компании MasterCard и на 49 % крупнейшим банкам и финансовым институтам всего мира) и сетевой продукт «e cash» фирмы Digicash. В России к таким продуктам относят систему PayCash
-отсутствует техническая возможность переноса информации в электронном виде о «денежных обязательствах» эмитента с устройства одного держателя на устройство другого держателя. К ним относятся VISA Cash, «Quick»), CyberCoin.
Общие свойства электронных денег:
- эмиссия электронных денег гарантируется исключительно эмитентом, государство не дает никаких гарантий сохранения их платежеспособности. Электронные деньги не рекомендуется использовать для осуществления крупных платежей, а также для накопления существенных сумм в течение длительного времени. Электронные деньги в первую очередь платежное, а не накопительное средство;
- в отличие от дебетовых и кредитных карт они предоставляют пользователям более высокую степень анонимности;
- существует и опасность расшифровки кодов систем, используемых для эмиссии электронных денег. Для всех электронных денег характерна сложная криптографическая защита;
- электронные деньги, как и привычные «бумажные» деньги, уязвимы – поломка жесткого диска или карточки, на которых они размещены, может означать их утрату.
Преимущества электронных денег
Низкая стоимость транзакций, особенно внутренних (перечисления с кошелька на кошелек), что делает возможным применение электронных денег для осуществления микроплатежей, для чего обычные безналичные средства малоприменимы.
Анонимность использования электронных денег, сравнимая с наличными средствами, а также очень простое вхождение в систему. Не нужно идти в банк, заключать какие либо договора, предоставлять документы, и т. д. Обзавестись собственным кошельком и получать или отправлять платежи можно практически мгновенно, не вставая из-за компьютера.
Низкие требования к обеспечению безопасности, что позволяет легко использовать их, например, в мобильной коммерции.
Почти все операции с ними происходят в режиме он-лайн, и занимают очень мало времени. Переводы средств с одного кошелька на другой происходят практически мгновенно.
Сфера применения электронных денег
Электронные деньги позволяют совершать достаточно широкий спектр различных платежей. Как правило, это внутренние платежи той платежной системы, в рамках которой эмитированы электронные деньги, но также могут осуществляться и платежи во внешние системы, в том числе и обычные банковские переводы.
Основные виды платежей таковы:
-моментальные платежи в пользу получателей, подключенных к платежной системе. К таким платежам относятся коммунальные платежи, платежи за сотовую связь, интернет, коммерческое телевидение, и т. д;
-платежи в интернет-магазинах. Такие платежи инициируются на стороне интернет-магазина, покупателю предоставляется возможность выбора той или иной системы электронных денег в качестве источника платежа.
В перспективе возможно использование электронных денег для осуществления локальных платежей, то есть оплаты в обычных магазинах, за транспорт, и т. д.
Примеры систем электронных денег
Из наиболее известных систем на базе карт, можно выделить такие проекты, как Mondex, Proton, CLIP, Visa Cash.
К электронным деньгам на базе сетей можно отнести с той или иной долей отличий: WebMoney, Яndex.Деньги, Paypal, E-Gold, RuPay, e-port, Rapida.
Большинство этих систем не анонимные.
Специалисты полагают, что электронные деньги как средство платежа все еще переживает младенческий период своего развития.
Существует мнение, что эмиссия электронных денег – это вообще не банковский бизнес, а прерогатива нефинансовых организаций, уже сейчас работающих на рынке мелких платежей, Интернет-коммерции и P2P (peer-to-peer) расчетов.
Подготовил: Исин Н..К
г. Астана 12.06.2010г.
